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| 和昇休閒：公告擬將本公司(一)持有之和昇餐飲(股)公司之全部股份，以淨值為 |
2018/3/23 |
公開資訊觀測站 |
| 公告擬將本公司(一)持有之和昇餐飲(股)公司之全部股份，以淨值為原則，出售或與上市櫃公司合併。(二)澎湖會館與墾丁會館以"原價買回"之原則，搭配售後租回方式處分。
1.事實發生日:107/03/232.標的物名稱及性質:和昇餐飲股份有限公司澎湖會館墾丁會館3.交易價格:不適用4.交易相對人:不適用5.與公司關係:不適用6.預計讓與損益:不適用7.鑑價機構及價格:不適用8.與交易金額比較有重大差異原因及會計師意見:無9.讓與營業、資產金額及占固定資產淨額、資產總額比例:不適用10.經紀人及經紀費用:不適用11.讓與之具體目的或用途:取得營運資金12.決策過程:經107/03/23董事會決議13.預計對公司財務業務之影響:不適用14.其他應敘明事項:一、本公司以往長期受限於：(一)行業特性：期初投資金額龐大，相對營收較小，必須透過長期經營，方可回收投資；造成財務負擔過重。(二)會計處理規範：依國內會計處理規範，營業用物業之增值不得隨時反應於公司報表，必須在處分後，增值方可入帳。導致本公司在2015年快速擴大經營規模後，連續兩年(2015及2016年)嚴重虧損。二、有鑑於此，2017年初本公司即訂定長期發展策略應對：(一)一方面繼續購置有經營價值之物業，以維持成長，並達到經濟規模；另一方面，以售後租回，附加買回權之方式處分資產，使資產增值能反應於當年度之財務報表，並且將持有成本與營運成本分離，增加營運資金之效益。(二)2017年中，以現金增資方式，挹注資金，改善財務結構。增資完成後，公司負債比率大降，達到改善之目標。(三)轉投資餐飲業，以增加現金流量，彌補會館業現金流動偏低之缺點。於2017年經會計師簽證之上半年報告，已明顯看出(1)營收增加 (2)負債比率下降(3)稅前純益之效果，充分表示本公司當時之長期發展策略之正確性。三、本公司自2017年12月1日由於平溪業主違法軋票導致存款不足退票以來，歷經退出興櫃市場，聲請重整等事件，受到種種不利因素影響，本公司之營運惡化，根本無法取得銀行之奧援，資金周轉已經困難，至此金融機構及其他來源之資金已產生完全斷鍊之現象。四、面對此一巨變，本公司之長期發展策略之原則不變，但必須作相當程度之修正，摘要說明如下：(一)處分資產方面：由於市場之影響，現行處分方式，不再拘泥於資產價格，而以”原價買回”為重點。如此，即使處分價格低於淨值，但是若能取得若干資金，供營運週轉之用，而買回時以出售原價為買回價格，即可達到現行策略之目標。(二)餐飲事業方面：由於餐飲事業之現金流量大，相對週轉金也不小，本公司在現階段已無力籌措如此龐大之週轉金，必須以出售持股或以持股與上市櫃公司合併為要務。(三)會館營運方面：積極尋求策略投資人挹注資金，以求會館營運之延續與發展。迄今已有相當之突破，合資公司初期實收資本款訂在新台幣貳億元，本公司持股比例為40%~45%，基準日確認為本年四月一日。確保合資公司之有效經營，不僅可使會館事業繼續成長，同時也是在未來處分資產及餐飲事業之合併方面之潛在對象。五、依相關法令，本公告一部份應已涉及股東會之權限，故於董事會核准後，仍須呈請本年度股東常會核議，俟其通過後，方可執行。
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