檢調調查，王橞瀴自1999年、2000年以9,000萬元、8,000萬元分別成立方悅、方富服飾公司，從事成衣加工，因急需資金，遂自2012～2017年間，陸續虛設17家境外公司，王女並將其中的13家充作下游客戶、四家則充作上游，製作不實交易發票及裝箱單等單據，製造虛偽三角循環貿易假象，藉此美化營業額。王女再勾結會計師事務所負責人林淑玲，美化年度財報，藉由會計師出具不實的年度財務簽證報告，共向台灣銀行、彰化銀行、第一銀行、王道銀行等25家金融機構，陸續詐貸逾80億元，資金用於支應公司營運。

對此銀行主管澄清，80億元應該是虛偽的整體交易金額，並非銀行放貸餘額，因為實際上的金額並無外傳這麼多，而各家銀行皆為自貸，並無聯貸案。另外，此案絕非潤寅案翻版，因為銀行早已提出因應，且相關人員並無逃到海外。

第一銀行統計，方悅服飾、方富服飾相關共有三家公司向一銀貸款，現在的放款餘額為1.23億元，並有兩家公司設定擔保品約8,000萬元，位於中山北路二段，另一家公司無擔保品，但放款條件較嚴格，預計一銀的最大損失為數千萬元；由於方悅服飾、方富服飾相關公司5月時繳息開始不正常，一銀早就啟動保全程序，現在並已經針對公司、保證人提出假扣押。

彰銀則是8月時就因為方悅服飾跳票，其中有40％的存款擔保品，8月已提呆打掉5,000多萬元。台銀表示，放款部位僅2億多元，是自貸案，從今年初這家公司就有財務危機，台銀已提列了八成備呆。

王道銀則強調，方悅集團於2015～2017年間與王道確有小額貸款往來，但方悅集團已於2017年初還清所有款項，後續王道已結束和其往來，目前王道於方悅集團並無任何授信額度，也從未遭受其任何詐貸損失。兆豐銀也表示方悅部位2019年已提前全部收回。土銀的部位大約1億多，多有擔保品及信保。<摘錄工商-◎必◎富◎網◎小編整理、同質網站未經授權請勿直接複製>