| 1.事實發生日:110/04/192.公司名稱:寶德科技股份有限公司3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司4.相互持股比例:不適用5.發生緣由:補充更正本公司108年第2季至109年第2季合併及個體財報附註文字說明(1)更正資訊項目/報表名稱:(108年第2季合併財務報告、108年度合併及個體財務報告及109年第2季合併財務報告)查核報告、資產負債表、現金流量表與應收帳款(含關係人)、營業收入、關係人交易及營運部門資訊附註(2)更正前頁次:a.108第2季合併財報第6頁合併資產負債表 108年6月30日 資產 附註 金額 ％ 流動資產1170 應收帳款淨額 六（二） 141,489 231180 應收帳款－關係人 六（二）及七 - -
b.108第2季合併財報第10頁合併現金流量表 108年1月1日 至6月30日 附註 金額營業活動之現金流量 應收帳款淨額 40,662 應收帳款－關係人 12,660
c.108第2季合併財報第22頁附註 108年6月30日應收帳款 $ 141,601應收帳款－關係人 -減：備抵損失 ( 112) $ 141,489
d.108第2季合併財報第32頁附註 108年1月1日至6月30日 107年1月1日至6月30日滑鼠 $ 245,799 $ 235,259電腦週邊產品 32,966 11,079其他 37,313 8,340銷貨收入淨額 316,078 254,678其他營業收入 - 330合計 316,078 255,008
e.108第2季合併財報第35頁附註 關係人之名稱及關係 關係人名稱 與本集團之關係 m.c.g. limited. (m.c.g.) 原為關聯企業，本集團於民國108年5月 27日處分，已非關係人f.108第2季合併財報第36頁附註 1.銷貨收入 108年1月1日至6月30日 m.c.g. $ 21,563 本集團銷售與關係人之商品毛利率及收款條件與非關係人並無重大差異。 2.應收帳款-關係人 108年6月30日 m.c.g. $ -
g.108第4季合併財報第11頁合併資產負債表 108年12月31日 資產 附註 金額 ％ 流動資產1170 應收帳款淨額 六（三） 72,073 141180 應收帳款－關係人 六（三）及七 - -
h.108第4季合併財報第12頁合併資產負債表 108年12月31日 負債及權益 附註 金額 ％ 流動負債2130 合約負債－流動 六（十九） 15,856 3
i.108第4季合併財報第15頁合併現金流量表 108年1月1日 至12月31日 附註 金額營業活動之現金流量 應收帳款淨額 109,885 應收帳款－關係人 12,660
j.108第4季合併財報第27頁附註 108年12月31日應收帳款 $ 72,114應收帳款－關係人 -減：備抵損失 ( 41) $ 72,073
k.108第4季合併財報第38頁附註 108年度 107年度滑鼠 $ 412,547 $ 609,938電腦週邊產品 110,821 25,190其他 4,872 33,093銷貨收入淨額 528,240 668,221其他營業收入 - 336合計 528,240 668,557
l.108第4季合併財報第44頁附註 關係人之名稱及關係 關係人名稱 與本集團之關係 m.c.g. limited. (m.c.g.) 原為關聯企業，本集團於民國108年5月 27日處分，已非關係人 1.銷貨收入 108年度 －實質關係人/關聯企業 m.c.g. $ 21,563 本集團銷售與關係人之商品價格及收款條件與非關係人並無重大差異。 2.應收帳款-關係人 108年度 －實質關係人/關聯企業 m.c.g. $ -
m.108第4季合併財報第54頁附註 產品別及勞務別之資訊 108年度 107年度 滑鼠 $ 412,547 $ 609,938 電腦週邊 110,821 25,190 其他 4,872 33,429 合計 $ 528,240 $ 668,557
n.108第4季合併財報第55頁附註 重要客戶資訊 本集團民國108年及107年度重要客戶資訊如下： 108年度 收入 比例 甲 $ 246,659 47 乙 60,479 11 丙 51,105 10 丁 32,633 6 戊 29,045 5 $ 419,921 79
o.108第4季個體財報第7頁其他事項-提及其他會計師之查核 列入寶德科技股份有限公司個體財務報表之部分採用權益法之被投資公司，其財務報表未經本會計師查核，而係由其他會計師查核。因此，本會計師對上開財務報表所表示之意見中，有關該等公司財務報表所列之金額，係依據其他會計師之查核報告。民國108年及107年12月31日對前述公司採用權益法之投資金額分別為新台幣14,360仟元及17,985仟元 ，占資產總額之3.34%及3.61%，民國108年及107年1月1日至12月31日對前述公司認列之綜合損益分別為新台幣(1,815)仟元及(2,711)仟元 ，占合併綜合損益之(6.37%)及(31.76%)。
p.108第4季個體財報第10頁個體資產負債表 108年12月31日 資產 附註 金額 ％ 流動資產1100 現金及約當現金 六（一） $ 202,383 471136 按攤銷後成本衡量之 六（二） 金融資產－流動 20,000 51170 應收帳款淨額 六（三） 62,190 141180 應收帳款－關係人 六（三）及七 19,906 51200 其他應收款 七 8,173 2130x 存貨 六（四） 18,240 41479 其他流動資產－其他 19,052 411xx 流動資產合計 349,944 81 非流動資產1550 採用權益法之投資 六（五） 3,807 11600 不動產、廠房及設備 六（六）及八 34,729 81755 使用權資產 六（七） 1,169 11780 無形資產 8,089 21840 遞延所得稅資產 六（二十一） 30,942 71990 其他非流動資產－其他 790 -15xx 非流動資產合計 79,526 191xxx 資產總計 $ 429,470 100
q.108第4季個體財報第11頁個體資產負債表 108年12月31日 負債及權益 附註 金額 ％ 流動負債2130 合約負債－流動 六（十六） $ 15,856 42150 應付票據 - -2170 應付帳款 六（八） 25,989 62180 應付帳款－關係人 七 - -2200 其他應付款 六（九） 22,627 52230 本期所得稅負債 677 -2280 租賃負債－流動 1,017 -2399 其他流動負債－其他 1,590 121xx 流動負債合計 67,756 16 非流動負債2570 遞延所得稅負債 六（二十一） 1,285 -2580 租賃負債－非流動 172 -2640 淨確定福利負債－非流動 六（十） 8,023 225xx 非流動負債合計 9,480 22xxx 負債總計 77,236 18
r.108第4季個體財報第14頁個體現金流量表 108年1月1日 至12月31日 附註 金額營業活動之現金流量 應收帳款淨額 108,799 應收帳款－關係人 1,063
s.108第4季個體財報第36頁附註 108年度 107年度滑鼠 $ 398,987 $ 572,966電腦週邊產品 104,189 78,687其他-parts材料 5,051 2,318銷貨收入淨額 508,227 653,971其他營業收入 - 330合計 508,227 654,301
t.108第4季個體財報第41頁附註 關係人之名稱及關係 關係人名稱 與本公司之關係 m.c.g. limited. (m.c.g.) 原為關聯企業，本公司於民國108年5月 27日處分，已非關係人 1.銷貨收入 108年度 －子公司 哈帝斯 $ 33,502 －實質關係人/關聯企業 m.c.g. 21,563 $ 55,065
u.108第4季個體財報第42頁附註 4.應收帳款-關係人 108年度 －子公司 東莞寶德 $ 18,308 哈帝斯 1,598 －實質關係人/關聯企業 m.c.g. - $ 19,906
v.108第4季個體財報明細表二w.108第4季個體財報明細表六x.109第2季合併財報第6頁合併資產負債表 109年6月30日 資產 附註 金額 ％ 流動資產1170 應收帳款淨額 六（三） 112,104 21
y.109第2季合併財報第31頁附註 109年1月1日至6月30日 108年1月1日至6月30日 滑鼠 $ 127,220 $ 245,799 電腦週邊 84,328 32,966 其他 513 37,313 合計 $ 212,061 $ 316,078
z.109第2季合併財報第35頁附註 關係人之名稱及關係 關係人名稱 與本公司之關係 fast track global limited.(fast) 實質關係人（註1） m.c.g. limited.(m.c.g.) 實質關係人（註2）註1:本集團於109年3月19日處分，已非關係人。註2:本集團於108年5月27日處分，已非關係人。 1.銷貨收入 109年1月1日至6月30日 108年1月1日至6月30日 －實質關係人/關聯企業 m.c.g. $ - $ 21,563
(3)更正後頁次:a.108第2季合併財報第6頁合併資產負債表 108年6月30日 資產 附註 金額 ％ 流動資產1170 應收帳款淨額 六（二） 139,251 231180 應收帳款－關係人 六（二）及七 2,238 -
b.108第2季合併財報第10頁合併現金流量表 108年1月1日 至6月30日 附註 金額營業活動之現金流量 應收帳款淨額 42,900 應收帳款－關係人 10,422
c.108第2季合併財報第22頁附註 108年6月30日應收帳款 $ 139,363應收帳款－關係人 2,238減：備抵損失 ( 112) $ 141,489
d.108第2季合併財報第32頁附註 108年1月1日至6月30日 107年1月1日至6月30日人機介面 $ 279,772 $ 240,100遊戲控制器 27,719 2,434其他 8,587 12,144銷貨收入淨額 316,078 254,678其他營業收入 - 330合計 316,078 255,008
e.108第2季合併財報第35頁附註 關係人之名稱及關係 關係人名稱 與本集團之關係 m.c.g. limited. (m.c.g.) 原為關聯企業，本集團於民國108年5月 27日處分後為實質關係人f.108第2季合併財報第36頁附註 1.銷貨收入 108年1月1日至6月30日 m.c.g. $ 35,676 本集團銷售與關係人之商品毛利率及收款條件與非關係人並無重大差異。 2.應收帳款-關係人 108年6月30日 m.c.g. $ 2,238
g.108第4季合併財報第11頁合併資產負債表 108年12月31日 資產 附註 金額 ％ 流動資產1170 應收帳款淨額 六（三） 70,665 141180 應收帳款－關係人 六（三）及七 1,408 -
h.108第4季合併財報第12頁合併資產負債表 108年12月31日 負債及權益 附註 金額 ％ 流動負債2130 合約負債－流動 六（十九）及七 15,856 3
i.108第4季合併財報第15頁合併現金流量表 108年1月1日 至12月31日 附註 金額營業活動之現金流量 應收帳款淨額 111,293 應收帳款－關係人 11,252
j.108第4季合併財報第27頁附註 108年12月31日應收帳款 $ 70,706應收帳款－關係人 1,408減：備抵損失 ( 41) $ 72,073
k.108第4季合併財報第38頁附註 108年度 107年度人機介面 $ 300,579 $ 613,364遊戲控制器 116,469 23,992其他 111,192 30,865銷貨收入淨額 528,240 668,221其他營業收入 - 336合計 528,240 668,557
l.108第4季合併財報第44頁附註 關係人之名稱及關係 關係人名稱 與本集團之關係 m.c.g. limited. (m.c.g.) 原為關聯企業，本集團於民國108年5月 27日處分後為實質關係人 1.銷貨收入 108年度 －實質關係人/關聯企業 m.c.g. $ 60,531 本集團銷售與關係人之商品價格及收款條件與非關係人並無重大差異。 2.應收帳款-關係人 108年度 －實質關係人/關聯企業 m.c.g. $ 1,408 4.合約負債-流動-關係人 108年12月31日 －實質關係人/關聯企業 m.c.g. $ 2,942
m.108第4季合併財報第54頁附註 產品別及勞務別之資訊 108年度 107年度 人機介面 $ 300,579 $ 613,364 遊戲控制器 116,469 23,992 其他 111,192 31,201 合計 $ 528,240 $ 668,557
n.108第4季合併財報第55頁附註 重要客戶資訊 本集團民國108年及107年度重要客戶資訊如下： 108年度 收入 比例 甲 $ 246,659 47 乙 60,531 11 丙 51,105 10 丁 32,490 6 戊 29,045 5 $ 419,830 79
o.108第4季個體財報第7頁其他事項-提及其他會計師之查核 列入寶德科技股份有限公司個體財務報表之部分採用權益法之被投資公司，其財務報表未經本會計師查核，而係由其他會計師查核。因此，本會計師對上開財務報表所表示之意見中，有關該等公司財務報表所列之金額，係依據其他會計師之查核報告。民國108年及107年12月31日對前述公司採用權益法之投資金額分別為新台幣14,360仟元及17,985仟元 ，占資產總額之3.25%及3.61%，民國108年及107年1月1日至12月31日對前述公司認列之綜合損益分別為新台幣(1,815)仟元及(2,711)仟元 ，占合併綜合損益之(6.37%)及(31.76%)。
p.108第4季個體財報第10頁個體資產負債表 108年12月31日 資產 附註 金額 ％ 流動資產1100 現金及約當現金 六（一） $ 202,383 461136 按攤銷後成本衡量之 六（二） 金融資產－流動 20,000 41170 應收帳款淨額 六（三） 60,782 141180 應收帳款－關係人 六（三）及七 21,314 51200 其他應收款 七 8,173 2130x 存貨 六（四） 18,240 41479 其他流動資產－其他 19,052 411xx 流動資產合計 349,944 79 非流動資產1550 採用權益法之投資 六（五） 16,698 41600 不動產、廠房及設備 六（六）及八 34,729 81755 使用權資產 六（七） 1,169 -1780 無形資產 8,089 21840 遞延所得稅資產 六（二十一） 30,942 71990 其他非流動資產－其他 790 -15xx 非流動資產合計 92,417 211xxx 資產總計 $ 442,361 100
q.108第4季個體財報第11頁個體資產負債表 108年12月31日 負債及權益 附註 金額 ％ 流動負債2130 合約負債－流動 六（十六） $ 15,856 42150 應付票據 - -2170 應付帳款 六（八） 25,989 62180 應付帳款－關係人 七 - -2200 其他應付款 六（九） 22,627 52230 本期所得稅負債 677 -2280 租賃負債－流動 1,017 -2399 其他流動負債－其他 1,590 -21xx 流動負債合計 67,756 15 非流動負債2570 遞延所得稅負債 六（二十一） 1,285 -2580 租賃負債－非流動 172 -2640 淨確定福利負債－非流動 六（十） 8,023 22650 採用權益法之投資貸餘 六（五） 12,891 325xx 非流動負債合計 22,371 52xxx 負債總計 90,127 20
r.108第4季個體財報第14頁個體現金流量表 108年1月1日 至12月31日 附註 金額營業活動之現金流量 應收帳款淨額 110,207 應收帳款－關係人 ( 345)
s.108第4季個體財報第36頁附註 108年度 107年度人機介面 $ 446,845 $ 607,114遊戲控制器 40,893 21,755其他 20,489 25,102銷貨收入淨額 508,227 653,971其他營業收入 - 330合計 508,227 654,301
t.108第4季個體財報第41頁附註 關係人之名稱及關係 關係人名稱 與本公司之關係 m.c.g. limited. (m.c.g.) 原為關聯企業，本公司於民國108年5月 27日處分後為實質關係人 1.銷貨收入 108年度 －子公司 哈帝斯 $ 33,502 －實質關係人/關聯企業 m.c.g. 50,099 $ 83,601
u.108第4季個體財報第42頁附註 4.應收帳款-關係人 108年度 －子公司 東莞寶德 $ 18,308 哈帝斯 1,598 －實質關係人/關聯企業 m.c.g. 1,408 $ 21,314
v.108第4季個體財報明細表二w.108第4季個體財報明細表六x.109第2季合併財報第6頁合併資產負債表 109年6月30日 資產 附註 金額 ％ 流動資產1170 應收帳款淨額 六（三）及七 112,104 21
y.109第2季合併財報第31頁附註 109年1月1日至6月30日 108年1月1日至6月30日人機介面 $ 151,509 $ 279,772遊戲控制器 35,442 27,719其他 25,110 8,587合計 212,061 316,078
z.109第2季合併財報第35頁附註 關係人之名稱及關係 關係人名稱 與本公司之關係 fast track global limited.(fast) 實質關係人（註1） m.c.g. limited.(m.c.g.) 實質關係人（註2） u.l.v. limited.(u.l.v.) 實質關係人 註1：原為關聯企業，本集團於109年3月19日處分後為實質關係人。 註2：原為關聯企業，本集團於108年5月27日處分後為實質關係人。 1.銷貨收入 109年1月1日至6月30日 108年1月1日至6月30日 －實質關係人/關聯企業 m.c.g. $ 29,164 $ 35,676 2.應收關係人款項 109年6月30日 108年6月30日 應收帳款： －實質關係人/關聯企業 m.c.g. $ 3,166 $ 2,238 3.處分金融資產 109年1月1日至6月30日 帳列項目 交易標的 處分價款 處分利益 u.l.v. 採用權益法之投資 股權 $ 10,226 $ 841
6.因應措施:申請更正並重新上傳財務報告至公開資訊觀測站7.其他應敘明事項:前述更正對財報損益並無影響<摘錄公開資訊觀測站-◎必◎富◎網◎小編整理、同質網站未經授權請勿直接複製> |
