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| 亞果生醫：公告本公司董事會決議發行111年度第一次員工認股權憑證 |
2022/8/15 |
公開資訊觀測站 |
| 1.董事會決議日期:111/08/10
2.發行期間:於主管機關申報生效通知到達之日起一年內發行，得視實際需要，一次或
分次發行，實際發行日期由董事長訂定之。
3.認股權人資格條件:(一)以認股基準日前到職之本公司及國內外從屬公司之員工為限
，惟應符合金管會107年12月27日金管證發字第1070121068號令之規定，認股基準日由
董事長決定之。
(二)實際得為認股權人之員工及得認股之數量，將參酌職級、工作績效、整體貢獻或
特殊功績等，由董事長核定後並依據下列程序處理：
1.本公司經理人或兼任本公司董事之員工，應先經本公司薪資報酬委員會同意後，再
提本公司董事會決議；控制及從屬公司員工若兼具本公司經理人或本公司董事身分者
，亦須比照前述程序，經本公司薪資報酬委員會同意及本公司董事會決議。
2.屬1.所述以外之本公司從屬公司員工，應先經本公司審計委員會同意，再提本公司
董事會決議。
(三)本公司依發行人募集與發行有價證券處理準則第五十六條之一第一項規定發行員
工認股權憑證累計給予單一認股權人得認購股數，加計認股權人累計取得限制員工權
利新股之合計數，不得超過已發行股份總數之千分之三，且加計發行人依第五十六條
第一項規定發行員工認股權憑證累計給予單一認股權人得認購股數，不得超過已發行
股份總數之百分之一。
4.員工認股權憑證之發行單位總數:本次發行總額為2,000單位。
5.每單位認股權憑證得認購之股數:每單位認股權證得認購普通股股數為1,000股。
6.因認股權行使而須發行之新股總數或依證券交易法第二十八條之二規定須買回之股數:
因認股權行使而需發行之普通股新股總數為2,000,000股。
7.認股價格:本公司股票業已上興櫃掛牌，每股認股價格不得低於發行日前一段時間普
通股加權平均成交價格，且不得低於最近期經會計師查核簽證或核閱之財務報告每股
淨值，若發行日本公司已上市(櫃)時，則不得低於發行日本公司股票之收盤價。
所稱定價日前一段時間普通股加權平均成交價格，指定價日前三十個營業日普通股收
盤價簡單算術平均數或興櫃股票電腦議價點選系統內該興櫃股票普通股之每一營業日
成交金額之總和除以每一營業日成交股數之總和計算。
8.認股權利期間:1.認股權憑證之存續期間五年，屆滿後，未行使之認股權視同放棄認
股權利，認股權人不得再行主張其認股權利。該認股權憑證及其權益不得轉讓、質押
、贈與或作為其他方式之處分，但因繼承者不在此限。
2.認股權人自被授予員工認股權憑證屆滿二年後可依下列認股權憑證授予期間及比例
行使認股權：
認股權憑證授予期間 累積最高可行使認股權比例
------------------ ------------------------
屆滿2年 50%
屆滿3年 75%
屆滿4年 100%
9.認購股份之種類:本公司普通股股票。
10.員工離職或發生繼承時之處理方式:認股權人因下列原因離開職務，應於認股權憑證
存續期間內依下列方式處理：
1.離職(含自願離職、勞動基準法第53條自請退休、資遣、開除)
已具行使權之認股權憑證，應自離職日起一個月內行使認股權利；未具行使權之認股
權憑證，於離職當日即失效。
2.勞動基準法第54條強制退休
已授予之認股權憑證，於強制退休時得行使全部之認股權利，不受本辦法第五條第二
項第二款有關時程屆滿可行使認股權比例之限制，該認股權利，應自強制退休日起或
被授予認股權憑證屆滿二年時起(以日期較晚者為準)一年內行使之，惟仍應受本辦法
第五條第二項第二款有關時程屆滿可行使認股權比例之限制。有關本公司國外控制或
從屬公司之員工適用本款強制退休及前款離職的規定時，準用勞動基準法的規定。
3.死亡
已具行使權之認股權憑證，得由繼承人自認股權人死亡日起一年內行使之；未具行使
權之認股權憑證，於死亡當日即失效。
4.調職
因本公司營運所需，經本公司指派轉任本公司關係企業，其已授予認股權憑證之權利
義務均不受轉任之影響。
5.留職停薪
依政府法令規定及遇個人重大疾病、家庭重大變故、赴國外進修等原因經由公司特別
核准之留職停薪員工，已具行使權之認股權憑證，得自留職停薪起始日起一個月內行
使認股權利，逾期未行使者，凍結其認股權行使權利，並遞延至復職後恢復；未具行
使權利之認股權憑證得於復職後恢復權益，惟認股權行使期間應依留職停薪期間往後
遞延，並以認股權憑證存續期間為限。
6.因受職業災害殘疾或死亡者
(1)因受職業災害致身體殘疾而無法繼續任職者，已授予之認股權憑證，於離職時，可
行使全部之認股權利。除仍應於被授予認股權憑證屆滿二年後方得行使外，不受本辦
法第五條第二項第二款有關時程屆滿可行使認股權比例之限制。惟該認股權利，應自
離職日起或被授予認股權憑證屆滿二年時起(以日期較晚者為準)一年內行使之。
(2)因受職業災害致死亡者，已授予之認股權憑證，得由繼承人行使全部之認股權利。
除仍應於被授予認股權憑證屆滿二年後方得行使外，不受本辦法第五條第二項第二款
有關時程屆滿可行使認股權比例之限制。惟該認股權利，應自認股權人死亡日起或被
授予認股權憑證屆滿二年時起(以日期較晚者為準)一年內行使之。
7.認股權人或其繼承人，若未能於上述期限內行使認股權利者，其未行使部分即失效
，不得於事後再行要求行使該認股權利。
11.其他認股條件:
失效之認股權憑證處理方式：
對於失效之認股權憑證，本公司將予以註銷，且其額度不再發行。
12.履約方式:以本公司發行新股方式交付之。
13.認股價格之調整:(一)本認股權憑證發行後，除本公司所發行具有普通股轉換權或
認股權之各種有價證券換發普通股股份或因員工酬勞發行新股者外，遇有本公司普通
股股份發生變動時(包含但不限於以募集發行或以私募方式辦理現金增資、盈餘轉增
資、資本公積轉增資、公司合併、公司分割、股票分割、受讓他公司股份及辦理現金
增資參與發行海外存託憑證等)，認股價格依下列公式調整之(計算至新台幣角為止，
分以下四捨五入)。
調整後認股價格＝調整前認股價格×〔已發行股數＋(每股繳款金額×新股發行股數)÷
每股時價〕÷ (已發行股數＋新股發行股數）
註1：已發行股數係指普通股已發行股份總數減除本公司買回惟尚未註銷或轉讓之庫
藏股，且不含「認股權股款繳納憑證」及「債券換股權利證書」之股數。
註2：每股繳款金額如係屬無償配股時，則其繳款金額為零。
註3：與他公司合併、受讓他公司股份發行新股或公司分割時，其認股價格之調整方
式依合併契約、股份受讓契約或分割計畫書及相關法令規定另訂之。
註4：遇有調整後認股價格高於調整前認股價格時，則不予調整；調整後認股價格低
於面額時，則以每股面額為認股價格。
註5：每股時價以除權基準日、訂價基準日或股票分割基準日之前一、三、五個營業
日擇一計算本公司普通股收盤價之簡單算術平均數為準。
(二)認股權憑證發行後，如遇本公司發放普通股現金股利時，認股價格依下列公式調
整之(計算至新台幣角為止，分以下四捨五入)。
調降後認股價格＝調降前認股價格 (1–發放普通股現金股利占每股時價之比率)
註1：每股時價以現金股息停止過戶除息公告日之前一、三、五個營業日擇一計算本
公司普通股收盤價之簡單算術平均數為準。
(三)認股權憑證發行後，如遇非因庫藏股註銷之減資致普通股股份減少時，認股價格
依下列公式調整之(計算至新台幣角為止，分以下四捨五入)：
1.減資彌補虧損時
調整後認股價格＝調整前認股價格×(減資前已發行普通股股數÷減資後已發行普通股股
數)
2.現金減資時
調整後之認股價格＝(調整前認股價格–每股退還現金金額)×(減資前已發行普通股股數
÷減資後已發行普通股股數）
14.行使認股權之程序:(一)認股權人除依法暫停過戶期間外，得依本辦法所定之時程行
使認股權利，並填具認股請求書，向本公司股務單位提出申請。
(二)本公司股務單位於受理認股之請求後，應通知認股權人於繳款期間內至指定銀行繳
納股款，認股權人一經繳款後，即不得撤銷認股繳款，而未於繳款期間內繳足股款，視
同放棄其認股權利。
(三)本公司股務單位於確認收足股款後，將員工認購之股數登載於本公司之股東名簿，
並於五個營業日內以集保劃撥方式發給普通股新股。
(四)本公司新發行之普通股自向認股權人交付之日起上櫃買賣。
(五)本公司將於每季結束後十五日內公告前一季新增發行之股票數額，每季至少向公司
登記之主管機關申請資本額變更登記一次。
15.認股後之權利義務:(一)本公司所交付之新發行普通股股票之權利義務與本公司已發
行普通股股票相同。
(二)認股權人依本辦法所認購之股票及其交易所產生之稅賦，均按當時中華民國主管機
關及受配認股權之國外從屬公司所定之相關稅務規定處理之。
16.附有轉換、交換或認股者，其換股基準日:na
17.附有轉換、交換或認股者，對股權可能稀釋情形:不適用。
18.其他重要約定事項:(一)認股權人經授予員工認股權憑證後，應遵守保密規定，除法
令或主管機關要求外，不得洩漏被授予之認股權憑證相關內容及資料，若有違反，本公
司有權就其尚未行使之員工認股權憑證予以收回並註銷之。
(二)本辦法之訂定及變更應經本公司董事會三分之二以上董事出席及出席董事超過二分
之一之同意，並報經主管機關申報後生效。本辦法若因主管機關要求而須修正時，授
權董事長修訂本辦法，嗣後再提董事會追認後始得發行。
(三)本辦法之修訂及其他未盡事宜，悉依相關法令規定辦理。
19.其他應敘明事項:無。
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