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發佈公司：晶宏半導體股份有限公司發佈日期：2011/4/22
標題：
2.發行期間:於主管機關申報生效通知到達之日起一年內一次或分次發行，實際發行
日期由董事長訂定之
3.認股權人資格條件:
以特定職等或對公司有特殊貢獻之本公司及直接(間接)轉投資事業持股超過50%之
子公司全職員工為限。任一員工被授予之認股權數量，不得超過每次發行員工認
股權憑證總數之百分之十，且單一認股權人每一會計年度得認購股數不得超過年
度結束日已發行股份總數之百分之一。實際授予認股權人之員工及認股權數量，
由總經理核定，呈董事長同意後提報董事會核准後實施。
4.員工認股權憑證之發行單位總數:本員工認股權憑證之發行總數為1,500單位。
5.每單位認股權憑證得認購之股數:每一單位認股權憑證得認購普通股1,000股。
6.因認股權行使而須發行之新股總數或依證券交易法第二十八條之二規定須買回之股數:
因認股權行使而需發行之普通股新股總數為1,500,000股。
7.認股條件(含認股價格、權利期間、認購股份之種類及員工離職或發生繼承時之處理方
式等)之決定方式:（一）認股價格：不得低於發行日前三十個營業日興櫃股票電腦議價
點選系統內本公司興櫃股票普通股之每一營業日成交金額之總和除以每一營業日成交股
數之總和為認股價格，且不得低於最近期經會計師查核簽證或核閱之財務報告每股淨值
。股票上市(櫃)掛牌日後發行者，其認股價格不得低於發行日本公司普通股之收盤價。
（二）權利期間：1.認股權人自被授予員工認股權憑證屆滿二年後，可按下列時程行使
認股權。認股權憑證之存續期間為六年，認股權憑證及其權益不得轉讓、質押、贈予他
人、或作其他方式之處分，但因繼承者不在此限。
認股權憑證授予期間 可行使認股權比例(累計)
屆滿2年 65％
屆滿3年 100％
2.認股權人自公司授予員工認股權憑證後，遇有違反勞動契約或工作規則等重大過失者
，公司有權就其尚未具行使權之認股權憑證予以收回註銷。
3.前述權利期間及比例，董事會得視每次發行情形調整之。
（三）認購股份之種類：本公司普通股股票。
（四） 認股權人如因故離職或發生繼承，應於認股權憑證存續期間內依下列方式處理：
1.離職（含自願離職及開除）:已具行使權之認股權憑證，得自離職日起一個月內行使
認股權利，但若遇有第九條第一項之情形者，認股權行使期間得依該項存續期間依序往
後遞延。未具行使權之認股權憑證，於離職當日即視為放棄認股權利。
2.退休:已授予之認股權憑證，於退休時，可以行使全部之認股權利。除仍應於被授予
認股權憑證屆滿二年後方得行使外，不受本條第二項有關時程屆滿可行使認股比例之限
制。惟該認股權利，應自退休日起或被授予認股權憑證屆滿二年時起（以日期較晚者為
主），一年內行使之。
3.一般死亡:已具行使權之認股權憑證，由繼承人自死亡日起一年內行使認股權。未具
行使權之認股權憑證，於死亡當日即視為放棄認股權利。
4.受職業災害殘疾或死亡者(1)因受職業災害致身體殘疾而無法繼續任職者，已授予之
認股權憑證，於離職時，可以行使全部之認股權利。除仍應於被授予認股權憑證屆滿二
年後方得行使外，不受本條第二項有關時程屆滿可行使認股比例之限制。惟該認股權利
，應自離職日起或被授予認股權憑證屆滿二年時起（以日期較晚者為主），一年內行使
之。(2)因受職業災害致死亡者，已授予之認股權憑證，於死亡時，繼承人可以行使全部
之認股權利。除仍應於被授予認股權憑證屆滿二年後方得行使外，不受本條第二項有關
時程屆滿可行使認股比例之限制。惟該認股權利，應自死亡日起或被授予認股權憑證屆
滿二年時起（以日期較晚者為主），一年內行使之。
5.留職停薪:依政府法令規定及遇個人重大疾病、家庭重大變故、赴國外進修等原因經由
公司特別核准之留職停薪員工，已具行使權之認股權憑證，得自留職停薪起始日起一個
月內行使認股權利，但若遇有第九條第一項之情形者，認股權行使期間得依該項存續期
間依序往後遞延。未具行使權利之認股權憑證得於復職後恢復權益，惟認股權行使期間
應依留職停薪期間往後遞延，並以認股權憑證存續期間為限。
6.資遣:已具行使權之認股權憑證，得自資遣生效日起一個月內行使認股權利，但若遇有
第九條第一項之情形者，認股權行使期間得依該項存續期間依序往後遞延。未具行使權
之認股權憑證，自資遣生效日起即視為放棄認股權利。
7.轉任關係企業:因本公司營運所需，經本公司總經理核定須轉任本公司關係企業或其他
公司之認股權人，其已授予認股權憑證之權利義務均不受轉任之影響。
8.認股權人或其繼承人若未能於上述期限內行使認股權者，即視為放棄認股權利。
（五）放棄認股權利之認股權憑證處理方式對於放棄認股權利之認股權憑證，本公司收
回註銷。
8.履約方式:由本公司以發行新股交付
9.認股價格之調整:
(ㄧ)本認股權憑證發行後，遇有本公司普通股股份發生變動時（即辦理現金增
資、盈餘轉增資、資本公積轉增資、公司合併或受讓他公司股份發行新股、股票分割及
辦理現金增資參與發行海外存託憑證等），認股價格依下列公式調整之（計算至新台
幣角為止，分以下四捨五入）。
調整後之認股價格＝
每股繳款額×新股發行股數
調整前認股價格 × 已發行股數＋ 調整前認股價格
已發行股數＋新股發行股數
1.已發行股數係指普通股已發行股份總數，不含已繳款之股款繳納憑證及債券換股
權利證書之股數。2.每股繳款金額如係屬無償配股或股票分割，則其繳款金額為零。
3. 員工紅利發行新股，其每股繳款金額在上市（櫃）前，應為最近期經會計師查核
簽證之財務報表計算之每股淨值；上市（櫃）後，每股繳款金額應為股東會前一日之
收盤價，並考量除權除息之影響。
（二）本認股權憑證發行後，本公司若發放普通股現金股利，每股發放金額占每股時
價之比率若有超過1.5%者，認股價格依下列公式調整之（計算至新台幣角為止，分以
下四捨五入）。調整後認股價格＝調整前認股價格×（1－發放普通股現金股利占每股
時價之比率）
上述每股時價之訂定，應以本公司最近期經會計師查核簽證財務報告之每股淨值為準
，股票上市(櫃)掛牌日後，應以現金股息停止過戶除息公告日之前一、三、五個營業
日擇一計算普通股收盤價之簡單算術平均數為準。
（三）本認股權憑證發行後，遇有盈餘轉增資及資本公積轉增資時，除了依前條調降
認股價格外，對於已授予但尚未行使認股權利之員工認股權憑證，本公司得按股本變
動之比率，以調降後之價格為認股價格，增發員工認股權憑證或調整員工認股權憑證
得認購普通股股份(計算到1單位，1單位以下不予發放)，但以認股時公司章程載明有
足以供認購股份數額者為限。
（四）認股權憑證發行後，若本公司遇非因庫藏股註銷之減資致普通股減少股份時，
依下列公式計算其調整後認股價格：
調整後認股價格=調整前認股價格 ×(減資前已發行普通股股數/減資後已發行普通股
股數)(五)因前述各項認股價格之調整，致調整後之認股價格低於普通股股票面額時，
以普通股股票面額為認股價格。
10.行使認股權之程序:
(一)認股權人除依法暫停過戶期間外，得依本辦法所訂之時程行使認股權利，並填具
認股請求書，向本公司之股務代理機構(或本公司)提出申請。
（二） 本公司股務代理機構(或本公司)受理認股之請求後，通知認股權人繳納股款至
指定銀行。認股權人一經繳款後，即不得撤銷認股繳款。
（三） 本公司股務代理機構於收足股款後，將其認購之股數登載於本公司股東名簿，
於五個營業日內發給股票。期間本公司普通股若依法得於台灣證券交易所或中華民國
櫃檯買賣中心買賣時，前述認股權股款繳納憑證改以集保劃撥方式發給，並自認股權
人交付之日起上市（櫃）買賣。
（四） 本公司依本辦法發行新股交付與認股權人，應每季向公司登記之主管機關辦
理資本額變更登記，惟當年度若遇增資或減資基準日時，得調整變更登記時間。
11.認股後之權利義務:本公司所交付之新股，其權利義務與本公司普通股股票相同。
12.附有轉換、交換或認股者，其換股基準日:不適用
13.附有轉換、交換或認股者，對股權可能稀釋情形:不適用
14.其他重要約定事項:
(一)保密規定:認股權人經授予認股權憑證後，應遵守保密規定，除法令或主管機關
要求外，不得洩露被授予之認股權憑證相關內容及數量，若有違反之情事，依本辦法
第五條第二項第二款辦理。
15.其他應敘明事項:
（一）本辦法經董事會三分之二以上董事出席及出席董事超過二分之一同意，依法生
效，修改時亦同。
（二）本公司在發行員工認股權憑證前為配合主管機關建議或因應法令變更而需修正
者，得授權董事長先行修正，嗣後再提報董事會經三分之二董事出席及出席董事超過
二分之一同意追認。本辦法如有未盡事宜，悉依相關法令規定辦理。 資訊來源：資訊觀測站
董事會追認變更員工認股權憑證發行及認股辦法
內容：1.董事會決議日期:100/04/222.發行期間:於主管機關申報生效通知到達之日起一年內一次或分次發行，實際發行
日期由董事長訂定之
3.認股權人資格條件:
以特定職等或對公司有特殊貢獻之本公司及直接(間接)轉投資事業持股超過50%之
子公司全職員工為限。任一員工被授予之認股權數量，不得超過每次發行員工認
股權憑證總數之百分之十，且單一認股權人每一會計年度得認購股數不得超過年
度結束日已發行股份總數之百分之一。實際授予認股權人之員工及認股權數量，
由總經理核定，呈董事長同意後提報董事會核准後實施。
4.員工認股權憑證之發行單位總數:本員工認股權憑證之發行總數為1,500單位。
5.每單位認股權憑證得認購之股數:每一單位認股權憑證得認購普通股1,000股。
6.因認股權行使而須發行之新股總數或依證券交易法第二十八條之二規定須買回之股數:
因認股權行使而需發行之普通股新股總數為1,500,000股。
7.認股條件(含認股價格、權利期間、認購股份之種類及員工離職或發生繼承時之處理方
式等)之決定方式:（一）認股價格：不得低於發行日前三十個營業日興櫃股票電腦議價
點選系統內本公司興櫃股票普通股之每一營業日成交金額之總和除以每一營業日成交股
數之總和為認股價格，且不得低於最近期經會計師查核簽證或核閱之財務報告每股淨值
。股票上市(櫃)掛牌日後發行者，其認股價格不得低於發行日本公司普通股之收盤價。
（二）權利期間：1.認股權人自被授予員工認股權憑證屆滿二年後，可按下列時程行使
認股權。認股權憑證之存續期間為六年，認股權憑證及其權益不得轉讓、質押、贈予他
人、或作其他方式之處分，但因繼承者不在此限。
認股權憑證授予期間 可行使認股權比例(累計)
屆滿2年 65％
屆滿3年 100％
2.認股權人自公司授予員工認股權憑證後，遇有違反勞動契約或工作規則等重大過失者
，公司有權就其尚未具行使權之認股權憑證予以收回註銷。
3.前述權利期間及比例，董事會得視每次發行情形調整之。
（三）認購股份之種類：本公司普通股股票。
（四） 認股權人如因故離職或發生繼承，應於認股權憑證存續期間內依下列方式處理：
1.離職（含自願離職及開除）:已具行使權之認股權憑證，得自離職日起一個月內行使
認股權利，但若遇有第九條第一項之情形者，認股權行使期間得依該項存續期間依序往
後遞延。未具行使權之認股權憑證，於離職當日即視為放棄認股權利。
2.退休:已授予之認股權憑證，於退休時，可以行使全部之認股權利。除仍應於被授予
認股權憑證屆滿二年後方得行使外，不受本條第二項有關時程屆滿可行使認股比例之限
制。惟該認股權利，應自退休日起或被授予認股權憑證屆滿二年時起（以日期較晚者為
主），一年內行使之。
3.一般死亡:已具行使權之認股權憑證，由繼承人自死亡日起一年內行使認股權。未具
行使權之認股權憑證，於死亡當日即視為放棄認股權利。
4.受職業災害殘疾或死亡者(1)因受職業災害致身體殘疾而無法繼續任職者，已授予之
認股權憑證，於離職時，可以行使全部之認股權利。除仍應於被授予認股權憑證屆滿二
年後方得行使外，不受本條第二項有關時程屆滿可行使認股比例之限制。惟該認股權利
，應自離職日起或被授予認股權憑證屆滿二年時起（以日期較晚者為主），一年內行使
之。(2)因受職業災害致死亡者，已授予之認股權憑證，於死亡時，繼承人可以行使全部
之認股權利。除仍應於被授予認股權憑證屆滿二年後方得行使外，不受本條第二項有關
時程屆滿可行使認股比例之限制。惟該認股權利，應自死亡日起或被授予認股權憑證屆
滿二年時起（以日期較晚者為主），一年內行使之。
5.留職停薪:依政府法令規定及遇個人重大疾病、家庭重大變故、赴國外進修等原因經由
公司特別核准之留職停薪員工，已具行使權之認股權憑證，得自留職停薪起始日起一個
月內行使認股權利，但若遇有第九條第一項之情形者，認股權行使期間得依該項存續期
間依序往後遞延。未具行使權利之認股權憑證得於復職後恢復權益，惟認股權行使期間
應依留職停薪期間往後遞延，並以認股權憑證存續期間為限。
6.資遣:已具行使權之認股權憑證，得自資遣生效日起一個月內行使認股權利，但若遇有
第九條第一項之情形者，認股權行使期間得依該項存續期間依序往後遞延。未具行使權
之認股權憑證，自資遣生效日起即視為放棄認股權利。
7.轉任關係企業:因本公司營運所需，經本公司總經理核定須轉任本公司關係企業或其他
公司之認股權人，其已授予認股權憑證之權利義務均不受轉任之影響。
8.認股權人或其繼承人若未能於上述期限內行使認股權者，即視為放棄認股權利。
（五）放棄認股權利之認股權憑證處理方式對於放棄認股權利之認股權憑證，本公司收
回註銷。
8.履約方式:由本公司以發行新股交付
9.認股價格之調整:
(ㄧ)本認股權憑證發行後，遇有本公司普通股股份發生變動時（即辦理現金增
資、盈餘轉增資、資本公積轉增資、公司合併或受讓他公司股份發行新股、股票分割及
辦理現金增資參與發行海外存託憑證等），認股價格依下列公式調整之（計算至新台
幣角為止，分以下四捨五入）。
調整後之認股價格＝
每股繳款額×新股發行股數
調整前認股價格 × 已發行股數＋ 調整前認股價格
已發行股數＋新股發行股數
1.已發行股數係指普通股已發行股份總數，不含已繳款之股款繳納憑證及債券換股
權利證書之股數。2.每股繳款金額如係屬無償配股或股票分割，則其繳款金額為零。
3. 員工紅利發行新股，其每股繳款金額在上市（櫃）前，應為最近期經會計師查核
簽證之財務報表計算之每股淨值；上市（櫃）後，每股繳款金額應為股東會前一日之
收盤價，並考量除權除息之影響。
（二）本認股權憑證發行後，本公司若發放普通股現金股利，每股發放金額占每股時
價之比率若有超過1.5%者，認股價格依下列公式調整之（計算至新台幣角為止，分以
下四捨五入）。調整後認股價格＝調整前認股價格×（1－發放普通股現金股利占每股
時價之比率）
上述每股時價之訂定，應以本公司最近期經會計師查核簽證財務報告之每股淨值為準
，股票上市(櫃)掛牌日後，應以現金股息停止過戶除息公告日之前一、三、五個營業
日擇一計算普通股收盤價之簡單算術平均數為準。
（三）本認股權憑證發行後，遇有盈餘轉增資及資本公積轉增資時，除了依前條調降
認股價格外，對於已授予但尚未行使認股權利之員工認股權憑證，本公司得按股本變
動之比率，以調降後之價格為認股價格，增發員工認股權憑證或調整員工認股權憑證
得認購普通股股份(計算到1單位，1單位以下不予發放)，但以認股時公司章程載明有
足以供認購股份數額者為限。
（四）認股權憑證發行後，若本公司遇非因庫藏股註銷之減資致普通股減少股份時，
依下列公式計算其調整後認股價格：
調整後認股價格=調整前認股價格 ×(減資前已發行普通股股數/減資後已發行普通股
股數)(五)因前述各項認股價格之調整，致調整後之認股價格低於普通股股票面額時，
以普通股股票面額為認股價格。
10.行使認股權之程序:
(一)認股權人除依法暫停過戶期間外，得依本辦法所訂之時程行使認股權利，並填具
認股請求書，向本公司之股務代理機構(或本公司)提出申請。
（二） 本公司股務代理機構(或本公司)受理認股之請求後，通知認股權人繳納股款至
指定銀行。認股權人一經繳款後，即不得撤銷認股繳款。
（三） 本公司股務代理機構於收足股款後，將其認購之股數登載於本公司股東名簿，
於五個營業日內發給股票。期間本公司普通股若依法得於台灣證券交易所或中華民國
櫃檯買賣中心買賣時，前述認股權股款繳納憑證改以集保劃撥方式發給，並自認股權
人交付之日起上市（櫃）買賣。
（四） 本公司依本辦法發行新股交付與認股權人，應每季向公司登記之主管機關辦
理資本額變更登記，惟當年度若遇增資或減資基準日時，得調整變更登記時間。
11.認股後之權利義務:本公司所交付之新股，其權利義務與本公司普通股股票相同。
12.附有轉換、交換或認股者，其換股基準日:不適用
13.附有轉換、交換或認股者，對股權可能稀釋情形:不適用
14.其他重要約定事項:
(一)保密規定:認股權人經授予認股權憑證後，應遵守保密規定，除法令或主管機關
要求外，不得洩露被授予之認股權憑證相關內容及數量，若有違反之情事，依本辦法
第五條第二項第二款辦理。
15.其他應敘明事項:
（一）本辦法經董事會三分之二以上董事出席及出席董事超過二分之一同意，依法生
效，修改時亦同。
（二）本公司在發行員工認股權憑證前為配合主管機關建議或因應法令變更而需修正
者，得授權董事長先行修正，嗣後再提報董事會經三分之二董事出席及出席董事超過
二分之一同意追認。本辦法如有未盡事宜，悉依相關法令規定辦理。 資訊來源：資訊觀測站